一、客戶(hù)概況

XX集團經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)涉及土地開(kāi)發(fā)和經(jīng)營(yíng)管理、城市基礎設施項目投融資建設和經(jīng)營(yíng)管理、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)和經(jīng)營(yíng)管理、建筑施工、金融、商業(yè)、高科技環(huán)保和進(jìn)出口貿易業(yè)務(wù)。XX集團主要承擔當地政府賦予的重點(diǎn)工程和重大項目投融資和資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理兩大任務(wù)。

二、核心訴求

XX集團的發(fā)展面臨內外部挑戰，要求XX集團進(jìn)一步完善風(fēng)險和內控體系建設：

1、集團企業(yè)發(fā)展面臨宏觀(guān)環(huán)境風(fēng)險：貨幣政策趨勢性變動(dòng)、匯率變動(dòng)、原材料價(jià)格波動(dòng)及勞動(dòng)力成本提升等因素的影響；

2、證監機構及交易所的風(fēng)險及內控要求：美國頒布《薩班斯法案》后中國證監會(huì )及上海和深圳交易所也紛紛頒布類(lèi)似法律；

3、國務(wù)院國資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》要求：抓發(fā)展必須先控風(fēng)險

4、財政部等五部委《企業(yè)內部控制基本規范》要求：深入發(fā)揮母公司，監管機構的價(jià)值必須先構筑內控體系；

5、XX集團規模越來(lái)越大，所面臨的風(fēng)險也越來(lái)越大，而企業(yè)內部員工的風(fēng)險意識與風(fēng)險管理都非常薄弱。

三、項目主旨

1、內部控制、風(fēng)險管理與集團管控調研診斷

(1)從集團整體運作的系統高度進(jìn)行全面診斷，對XX集團本部、業(yè)務(wù)板塊上的各個(gè)子集團、重點(diǎn)孫公司的各方面經(jīng)營(yíng)管理、內部控制與風(fēng)險管理狀況進(jìn)行系統性診斷，分析存在的各種問(wèn)題，并深入剖析其背后原因

(2)對XX集團公司現行制度進(jìn)行梳理，并對其完備性進(jìn)行評價(jià)，并對集團公司現行制度的執行情況開(kāi)展深入調研和評價(jià)

(2)按照華彩管控方法論模型，綜合評估XX集團現行集團管控體系，突出效率提升和風(fēng)險可控雙重目標。

2、風(fēng)險事項識別

(1)對照《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》、《企業(yè)內部控制基本規范》等規范文件要求，查找XX集團總部及各重點(diǎn)業(yè)務(wù)單元、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及其重要業(yè)務(wù)流程中風(fēng)險事項。根據風(fēng)險的性質(zhì)，對風(fēng)險進(jìn)行分類(lèi)梳理，梳理范圍包括：集團公司本部、投融資管理、房地產(chǎn)、市政建設、環(huán)保產(chǎn)業(yè)等

(2)根據調研診斷與問(wèn)卷調研，廣泛收集與集團公司本部、投融資管理、房地產(chǎn)、市政建設、環(huán)保產(chǎn)業(yè)等風(fēng)險管理相關(guān)的初始信息，建立集團公司本部、投融資管理、房地產(chǎn)、市政建設、環(huán)保產(chǎn)業(yè)的風(fēng)險宇宙。

3、風(fēng)險分析與評價(jià)

(1)通過(guò)對識別出來(lái)風(fēng)險事項進(jìn)行詳細分析，明確識別風(fēng)險事項的發(fā)生可能性與潛在影響

(2)以風(fēng)險識別和風(fēng)險分析成果為基礎，根據對風(fēng)險發(fā)生可能性的高低和對目標的影響程度的評估，繪制風(fēng)險評價(jià)表，對各項風(fēng)險進(jìn)行比較，確定對各項風(fēng)險的管理優(yōu)先順序和策略

4、內部控制制度薄弱點(diǎn)與修訂建議

(1)根據風(fēng)險分析與評價(jià)結果，并基于《企業(yè)內部控制具體規范》等文件，內部控制制度體系的優(yōu)化重塑，達到對風(fēng)險的有效監控與防范；

(2)針對內部控制制度薄弱點(diǎn)，提出切乎實(shí)際的措施和修訂建議

四、項目效果

1、通過(guò)這個(gè)風(fēng)險測評項目，讓集團總部與各產(chǎn)業(yè)板塊的員工風(fēng)險意識大大加強；

2、建立集團風(fēng)險識別、分析與評價(jià)，對集團風(fēng)險進(jìn)行客觀(guān)評價(jià)，讓集團總部與各產(chǎn)業(yè)板塊對各自的風(fēng)險事項、發(fā)生可能性、潛在影響、以及如何應對有了清楚的認識，將有利推進(jìn)將風(fēng)險管理融入經(jīng)營(yíng)管理、審計管理、集團管控等活動(dòng)之中。

3、通過(guò)內部控制制度體系的優(yōu)化重塑，有效提升了我們集團制度建設水平，將有利地幫助集團對各重要風(fēng)險事項進(jìn)行有效監控與防范。